2. 供應部門應根據生產經營需要和庫存情況編制采購供應計劃，對計劃采購訂貨要簽訂合同或訂貨單。礦山財務控制制度——購貨與付款內部控制_中國百科網#1. 企業的購貨業務應統一歸口由供應部門負責辦理，其他部門人員未經授權不得兼辦。 ……（未完，全文共1778字，當前只顯示1070字，請閱讀下面提示信息。本文分析了本鋼企業財務預算管理面臨的問題并提出了相應的建議。 3.費用開支除聯席會特批外不得賒欠，當月發生須當月報銷，跨月份報銷要扣經辦人報銷金額10%，特殊情況跨月份報銷要書面報告有關領導批準后，報會計備查。礦山財務制度 7. 到貨驗收付款后，由供應部門請款經辦人將審核無誤的訂貨單、驗收單、發票賬單附在請款單聯后，經有關業務主管審批后，到財務部門辦理審核報銷轉賬手續。

 (三)建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。 (二)監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。 2.按規格、質量分類驗收作業組或個人完成的石料及外采人員采購的各種生產物資，并據實填制收料單，由當事人簽字確認。 第七條 出納的主要工作職責是： (一)認真執行現金管理制度。礦山財務制度 3. 市場臨時采購，由使用部門根據需求提出“請購單”，報經供應部門審批后辦理，較大采購項目須報總經理批準。 第九條 開支的原則 1.通過礦長的個人帳戶借支備用金，限額為5000元。

 財務工作人員辦理交接手續，由總經理辦公室主任、主管副總經理監交。 第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。 第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監督。 第十五條 財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。按合同承付貨款有據，拒付有理。礦山財務制度 財務工作崗位職責 第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作： (一)編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金； (二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益； (三)建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析： (四)承辦公司領導交辦的其他工作。

 2.按財務規定的折舊年限，提取折舊。購貨和付款業務一般按請購-訂貨-到貨-驗收-付款等程序辦理。 條 公司財務部門的職能是： (一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。礦山財務制度 6. 購貨付款手續，不論是計劃合同訂貨還是市場臨時采購，均由供應部門辦理，按規定到財務部門辦理請款付款手續。收到的現款必須上交，不得坐支。 第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。

礦山財務制度 (七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。 6.因保管員職責未到位而發生的虧損、丟失，由保管人員全額賠償；因制度缺失、管理混亂而導致的損失，由礦長全額負責賠償。 當前更新時間: 0:05:06 24小時開通熱線：(0)400辦理中 QQ:。 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。 (七)完成公司交給的其他工作。 (四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。

 第十三條 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。礦山財務制度 (四)厲行節約，合理使用資金。會計報表須會計簽名或蓋章。 (三)詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確 (四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。 3.按照報帳員開具的發料單、物資出庫單發貨。 2. 固定資產報銷： （1）必須先有批準的購置計劃才能購置固定資產，需購置商品必須經總經理室向有關部門辦理專項控制證明單才能購買； （2）如果在當日內購置，經領導批準可借用空白支票在計劃范圍內購置，如能事先知道價格、單位名稱及賬號者，可辦理借款手續，經領導批準后由財務部開支票； （3）固定資產報銷時須建立固定資產卡片，并有資產編號，財務部才準予報銷； （4）固定資產經財務部報銷后，列入 內部往來成本費用 科目。

 4.根據收料單及發料單填制商品生產銷售明細表，礦長簽字確認后報會計。礦山財務制度 (四)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。 (三)積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。財務工作人員辦理交接，須由聯席會指派相關人員監督審查。 5. 采購到貨，要由倉庫和質量檢驗部門進行數量和質量驗收，并有倉庫保管員、質量檢查員及有關負責人在驗收單上簽章。 條 會計的崗位職責 1.按照國家會計制度的規定設帳、記帳、復帳，根據原始資料填制會計憑證，登記帳簿，核算礦山成本、工資、利潤，每月月底編制會計報表經審計后上報聯席會及礦長。